Bị cáo Trần Đại Khoa cùng các đồng phạm Bế Như Quỳnh, Hoàng Thị Kim Hải.
Bị cáo Trần Đại Khoa cùng các đồng phạm Bế Như Quỳnh, Hoàng Thị Kim Hải.

Ngày 7-11, Tòa án Nhân dân huyện Phú Lương đưa ra xét xử sơ thẩm công khai vụ án hình sự đối với bị cáo Trần Đại Khoa cùng các đồng phạm bị Viện Kiểm sát Nhân dân Phú Lương truy tố về tội “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước” theo điểm d, đ khoản 2, điều 164a Bộ Luật hình sự.

Theo cáo trạng của Viện Kiểm sát Nhân dân huyện Phú Lương: Công ty cổ phần Tập đoàn đầu tư xây dựng Nam Châu (Công ty Nam Châu) được thành lập, cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và đăng ký thuế lần đầu ngày 26/5/2010 do Trần Đại Khoa làm giám đốc, đồng thời là người đại diện theo pháp luật. Khi mới thành lập, trụ sở của công ty ở xóm Cây Thị, xã Phúc Xuân T.P Thái Nguyên. Khoa thuê Bế Như Quỳnh làm kế toán từ khi thành lập đến năm 2012. Do Quỳnh làm kế toán cho Công ty cổ phần Đầu tư và Công nghiệp An Khánh nên Khoa thuê thêm Hoàng Thị Kim Hải làm kế toán thay cho Quỳnh. Tuy nhiên, Quỳnh vẫn cùng Khoa quản lý, điều hành chủ yếu các hoạt động của công ty. Đến tháng 6/2013, Khoa chuyển trụ sở giao dịch của công ty đến xóm Đồi Chè, xã Cổ Lũng, huyện Phú Lương. Quá trình hoạt động, thấy nhiều đơn vị có nhu cầu mua hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) để làm thủ tục thanh toán, Quỳnh bàn với Khoa lấy tư cách Công ty Nam Châu bán khống hóa đơn GTGT. Khoa nhất trí và giao cho Quỳnh và Hải trực tiếp cùng Khoa lập khống các hợp đồng kinh tế và các thủ tục liên quan rồi bán khống các hóa đơn GTGT đầu ra của Công ty Nam Châu cho các doanh nghiệp, mua khống các hóa đơn GTGT đầu vào để hợp thức, che giấu, hưởng chênh lệch giá.

Lợi dụng sơ hở trong quản lý của các cơ quan chức năng, từ năm 2012 đến 2014, Khoa, Quỳnh, Hải đã lợi dụng danh nghĩa Công ty Nam Châu bán trái phép 54 hóa đơn GTGT cho 16 công ty với số tiền hàng hóa, dịch vụ trước thuế là trên 41 tỷ 702 triệu đồng và mua trái phép 47 hóa đơn của 19 công ty khác nhau với tổng số tiền hàng hóa, dịch vụ trước thuế là trên 40 tỷ 411 triệu đồng để hợp thức, che giấu. Trong đó, Khoa trực tiếp và chỉ đạo mua 54 hóa đơn GTGT, mua trái phép 47 hóa đơn GTGT, tổng cộng mua bán 101 hóa đơn GTGT; Quỳnh trực tiếp bán 38 hóa đơn GTGT, mua 38 hóa đơn GTGT; Hải trực tiếp và đồng phạm cùng Khoa, Quỳnh bán 19 hóa đơn GTGT, mua 5 hóa đơn GTGT. Khoa, Quỳnh, Hải đã thu lợi bất chính tổng số tiền là 701 triệu 091 nghìn đồng, trong đó Khoa thu lợi 202 triệu 289 nghìn đồng; Quỳnh thu lợi 478 triệu 622 nghìn đồng, Hải thu lợi 20 triệu 180 nghìn đồng.

Tại phiên tòa, Khoa, Quỳnh và Hải đã thành khẩn nhận tội. Căn cứ điểm d, đ, khoản 2, điều 164a, Bộ Luật Hình sự, Tòa án Nhân dân huyện Phú Lương tuyên phạt Trần Đại Khoa 15 tháng tù giam; Bế Như Quỳnh 30 tháng tù giam; Hoàng Thị Kim Hải 9 tháng tù giam về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”. Yêu cầu các bị cáo khắc phục giao nộp số tiền thu lợi bất chính vào ngân sách Nhà nước.

Hằng Nga